Co znamená per annum a jak se čte u úroku a smluv?

Per annum je latinský výraz pro „za rok“ a ve financích se zkracuje na p. a. Když banka píše, že úrok činí pět procent p. a., znamená to pět procent z jistiny za dvanáct měsíců, ne za měsíc a ne celkově za půjčku. Důležité je vědět, co přesně se z roční sazby vypočítá a čím se liší od ukazatelů jako RPSN. Odpovědi na čtyři otázky, které čtenáři nejčastěji kladou, najdete níže.

Co přesně znamená „p. a.“?

Zkratka označuje roční sazbu a najdete ji ve smlouvách, na výpisech i v reklamách. Doslovný překlad „na rok“ je trochu zavádějící, protože neříká, kolik zaplatíte skutečně. Pokud je úrok 6 % p. a., jde o šest setin z dlužné částky za rok. Sazba se uvádí jako roční, aby se dala srovnávat, i když splácíte měsíčně nebo půjčku vezmete na tři měsíce. Pro kratší období se úrok přepočítá poměrně: za půl roku odpovídá zhruba polovině roční sazby. Ve smlouvách a nabídkách se může objevit i p. m. (za měsíc) nebo p. q. (za čtvrtletí), ale roční sazba je u spotřebitelských úvěrů a spořicích účtů nejběžnější.

Jak spočítat úrok z p. a.?

Pro jednoduché úročení vynásobíte jistinu sazbou a dobou v letech. Příklad: půjčíte si 12 000 Kč na rok při 10 % p. a. a vrátíte všechno najednou. Úrok je 12 000 × 0,10 = 1 200 Kč a celkem vrátíte 13 200 Kč. Pokud splácíte po částech, jistina se zmenšuje a úrok také, takže celkový úrok je nižší než 1 200 Kč. Pro přesný výpočet se používá splátkový kalendář, který banka musí poskytnout, a proto si ho vyžádejte.

Co je složené úročení?

Při složeném úročení se úrok připisuje k jistině a v dalším období se úročí i on. Příklad: uložíte 10 000 Kč na dva roky při 5 % p. a. s ročním připisováním. Po prvním roce máte 10 500 Kč, po druhém 10 500 × 1,05 = 11 025 Kč. Jednoduché úročení by dalo jen 11 000 Kč. Rozdíl 25 Kč je malý, ale s délkou a výší sazby roste. U spoření je složené úročení výhodné, u dluhu naopak, protože neplacený úrok dále roste. Zeptejte se, jak často se úrok připisuje. Stejný princip platí obráceně u dluhu na kreditní kartě nebo u prodlení: pokud nezaplatíte úrok, přičte se k dluhu a další období se úročí větší částka. Právě proto se malý dluh bez splácení rychle nafukuje a pozdní splátky se vyplatí řešit hned, ne za několik měsíců.

Liší se p. a. od RPSN?

Ano. Úrok p. a. vyjadřuje jen cenu za půjčení peněz. RPSN, roční procentní sazba nákladů, zahrnuje i poplatky, pojištění nebo další povinné platby spojené s úvěrem a je určena pro srovnání nabídek. Proto je RPSN vždy stejná nebo vyšší než úrok. Příklad: úrok 8 % p. a. s poplatkem za vedení a pojištěním může dát RPSN výrazně vyšší. Při výběru úvěru srovnávejte RPSN a celkovou částku, kterou zaplatíte, ne samotný úrok. Poskytovatel je povinen RPSN uvádět.

Jak se p. a. čte u spoření?

U spořicích účtů a termínovaných vkladů p. a. říká, kolik procent z vkladu dostanete za rok. Vklad 50 000 Kč při 4 % p. a. přinese za rok před zdaněním 2 000 Kč. Úrok z vkladu se zdaňuje a výši daně ověřte v aktuálních předpisech. Pozor na sazby, které platí jen pro část zůstatku nebo jen na omezenou dobu: reklamní číslo pak neodpovídá tomu, co skutečně získáte. Zeptejte se, zda je sazba pevná, nebo pohyblivá, a zda ji banka může během roku změnit. Porovnejte také, jak často se úroky připisují, protože při častějším připisování roste výnos, i když je roční sazba stejná.

Jak číst nabídku krok za krokem?

Nejdřív najděte, zda jde o úrok, nebo o RPSN, a zda je roční, nebo měsíční. Potom zjistěte jistinu, dobu a četnost splátek. Z nich spočítejte celkovou částku, kterou zaplatíte, a porovnejte ji s požadovanou půjčkou. Rozdíl je cena úvěru. Zkontrolujte poplatky, pojištění a sankce za pozdní splátku, které do úroku nepatří. Nakonec se zeptejte, kolik by stálo předčasné splacení. Kdyby vám některá položka nebyla jasná, požádejte o vysvětlení písemně. Poctivý poskytovatel odpoví bez tlaku a smlouvu vám dá k prostudování předem.

Kde lidé nejčastěji chybují?

Nejčastější chyba je považovat roční sazbu za měsíční a obráceně. Pokud vidíte reklamu „úrok jen 2 % měsíčně“, přepočtěte to na rok: je to zhruba 24 % p. a. při jednoduchém počítání, a ještě víc při složeném. Druhá chyba je ignorovat dobu: 20 % p. a. na tři měsíce znamená jen asi 5 % z půjčené částky, ale nejde o levnou půjčku, protože RPSN a poplatky mohou být vysoké. Třetí chyba je srovnávat spořicí úrok p. a. bez ohledu na to, zda je zaručený po celou dobu, nebo jen na akční období. Sazby se mění, proto ověřte aktuální podmínky u poskytovatele.

Zdroje

• Česká národní banka
• Ministerstvo financí ČR
• Česká obchodní inspekce